ISA(개인종합자산관리계좌)는 세제 혜택과 다양한 금융 상품을 한 계좌에서 운용할 수 있는 절세 금융상품입니다. 2025년에는 ISA 제도가 개편되면서 더욱 유리한 조건으로 활용할 수 있게 되었습니다. 이번 글에서는 ISA 계좌의 개념, 혜택, 가입 방법 및 활용법을 상세히 설명하겠습니다.
1. ISA 계좌란?
ISA(Individual Savings Account)는 예금, 펀드, 주식, ETF 등을 한 계좌에서 운용할 수 있는 금융 상품으로, 투자 수익에 대한 세제 혜택을 제공합니다.
✔ ISA 계좌의 장점
- 일정 기간 동안 운용 시 비과세 또는 저율과세 혜택
- 예금, 펀드, ETF, 채권 등 다양한 상품 투자 가능
- 만기 후 연금 계좌로 전환 가능
2. 2025년 ISA 계좌 개편 사항
✔ ISA 계좌 종류
- 서민형 ISA - 연소득 5,000만 원 이하 가입 가능
- 일반형 ISA - 소득 제한 없이 누구나 가입 가능
- 연금형 ISA - 만기 후 연금계좌로 자동 전환 가능
✔ 세제 혜택 변경
- 기본 비과세 한도 200만 원 → 400만 원 확대
- 초과 수익에 대한 저율과세(9%) 적용
- 의무 가입 기간 3년 → 5년로 변경
3. ISA 계좌 개설 방법
ISA 계좌는 은행, 증권사를 통해 개설할 수 있으며, 1인 1계좌만 개설 가능합니다.
✔ ISA 계좌 개설 절차
- 증권사 또는 은행 방문 혹은 온라인에서 개설 신청
- 소득 증빙 서류 제출 (서민형 ISA 해당 시)
- 상품 선택 후 납입 및 운용 시작
4. ISA 계좌 활용법
✔ 1) 절세 효과 극대화
ISA 계좌에서 발생한 투자 수익에 대해 400만 원까지 비과세 혜택을 받을 수 있습니다. 따라서 ETF, 채권형 펀드 등 장기 투자에 활용하면 절세 효과를 극대화할 수 있습니다.
✔ 2) 예금과 투자를 함께 운용
ISA 계좌에서는 예금과 펀드, ETF를 동시에 운용할 수 있기 때문에, 자산을 분산 투자하는 것이 가능합니다.
✔ 3) 만기 후 연금저축 계좌로 전환
ISA 계좌 만기 후 연금저축 계좌로 전환하면 연금 소득세 감면 혜택을 받을 수 있습니다.
❓ 자주 묻는 질문 (FAQ)
Q1. ISA 계좌에서 주식 투자가 가능한가요?
2025년부터 국내 주식 직접 투자가 가능하도록 개편되었습니다.
Q2. ISA 계좌를 중도 해지하면 어떻게 되나요?
의무 가입 기간(5년) 이전 해지 시 세제 혜택을 받을 수 없으며, 기존 비과세 혜택이 취소됩니다.
Q3. ISA 계좌는 누구나 가입할 수 있나요?
일반형 ISA는 소득 제한 없이 누구나 가입할 수 있으며, 서민형 ISA는 연소득 5,000만 원 이하의 근로소득자만 가입 가능합니다.